Fraudă cu subvenții - împrumut KfW: Atenție! - Pericol de fraudă privind subvențiile în cazul utilizării împrumuturilor KfW

Nu disperați. Vă vom sprijini rapid și fiabil în apărarea dumneavoastră!

Scrieți-ne sau contactați-ne telefonic la +49 (0) 2273 - 40 68 504

Fraudă prin subvenție Împrumut KfW : Atenție! - Pericol de fraudă privind subvențiile în cazul utilizării împrumuturilor KfW

La prima vedere, utilizarea împrumuturilor KfW ar putea părea un sprijin economic temporar pentru multe întreprinderi, care să le permită să se redreseze - chiar dacă numai parțial - după pierderile fatale de cifră de afaceri cauzate de criza Corona. Cu toate acestea, în mod surprinzător, o serie de lucruri pot deja să meargă prost/nu merg bine în timpul procesului de solicitare, ceea ce poate avea consecințe penale, cum ar fi riscul de a comite o fraudă cu subvenții în conformitate cu secțiunea 264 din Codul penal german (StGB) și, în consecință, de a plăti o amendă sau o pedeapsă cu închisoarea - în cel mai rău caz, există chiar posibilitatea unei pedepse cu închisoarea de până la 10 ani!

Prin urmare, este necesară o precauție deosebită la încheierea unor astfel de acorduri de împrumut. Afectați sunt mulți liber profesioniști independenți, liber-profesioniști individuali și mici întreprinzători care, din cauza amenințărilor economice la adresa existenței lor, se văd nevoiți să profite de programele de ajutor guvernamental, care însă, în cele din urmă, îi pun într-o poziție și mai precară decât înainte.

Care sunt condițiile de acordare a împrumutului KfW și care este riscul de fraudă cu subvenții?

Fraudă prin subvenție Împrumut KfW

Împrumut rapid KfW

Împrumutul rapid KfW sprijină orice activitate antreprenorială, care include achiziții și investiții, precum și costuri de funcționare și capital de lucru. Valoarea maximă a împrumutului este de 800.000 de euro. În plus, împrumutul are o rată a dobânzii debitoare de 3% pe an pentru o perioadă de 10 ani, KfW asumându-și 100% din riscul bancar.

De obicei, cererea se depune prin intermediul băncii de origine sau al unui partener de finanțare. Acest partener verifică detaliile solicitantului, care sunt relevante pentru acordarea împrumutului. Acestea includ informații privind numărul de angajați, cifra de afaceri anuală și profitul generat. Oricine furnizează informații false sau incomplete în acest moment este suspectat, în general, de fraudă cu subvenții, în conformitate cu articolul 264 din Codul penal german (StGB) și de inițierea procedurilor preliminare aferente.

Împrumut pentru antreprenori KfW

Împrumutul pentru antreprenori KfW promovează companiile și liber-profesioniștii care sunt activi pe piață de cel puțin cinci ani. De altfel, condițiile-cadru ale împrumutului pentru antreprenoriat KfW corespund celor ale împrumutului rapid KfW. Cu toate acestea, există o diferență nu atât de nesemnificativă, deoarece în acest caz KfW Bank își asumă doar un maxim de 90% din riscul de pasivitate. Din cauza riscului rezidual care rămâne în sarcina partenerului de finanțare, există o are loc o examinare mai amănunțită a solvabilității și a documentației, ceea ce, în legătură cu aceasta, crește semnificativ riscul de răspundere penală pentru fraudă cu subvenții.

Deși inițial programul special al KfW era programat să se desfășoare doar până la 31 decembrie 2020, acum s-a dispus prelungirea acestuia până la 30 iunie 2021. Până în prezent, peste 5 miliarde de euro au fost angajate în acest program. Acest lucru arată că împrumuturile KfW și-au dovedit valoarea, în special în timpul crizei Corona. În plus, urmează să se facă o extindere a împrumutului rapid KfW, astfel încât acesta să fie disponibil în continuare pentru persoanele care desfășoară activități independente și pentru întreprinderile cu până la zece angajați.

Care este mai exact comportamentul care este amenințat cu pedeapsa în cazul fraudei cu subvenții?

În conformitate cu articolul 264 din Codul penal, este pasibilă de urmărire penală persoana care, în ceea ce privește Fapte relevante pentru subvenție fapte incorecte sau incomplete efectuează.

Acest lucru include, mai ales, informații false despre companie sau despre activitatea independentă sau liber-profesionistă, despre numărul de angajați și despre cheltuielile materiale de exploatare și de finanțare în curs de desfășurare - cum ar fi chiriile comerciale, contractele de leasing, cheltuielile de leasing.

Declarațiile inexacte cu privire la alte subvenții mici deja solicitate sunt de asemenea informații incorecte. De asemenea, devine problematic în ceea ce privește notificările privind nevoia de sprijin. În acest sens, solicitantul trebuie să precizeze motivele pentru care situația economică care îi amenință existența din cauza crizei Corona. Solicitantul trebuie să fie în măsură să afirme că pandemia Corona l-a adus în dificultăți economice care îi amenință existența, deoarece venitul curent obținut din activitățile comerciale nu va fi probabil suficient pentru a plăti datoriile sale. Deși solicitantul are o anumită marjă de apreciere în acest moment, aceasta este, desigur, de asemenea, pe deplin revizuibilă de către sistemul de justiție penală.

Informațiile incomplete sunt de exemplu, în cazurile în care se ascunde faptul că pierderile companiei sunt compensate de o altă divizie a companiei sau se fac declarații false cu privire la scăderile de vânzări care au avut loc înainte de criza Corona.

Frauda cu subvenții poate fi pedepsită cu amendă sau închisoare de până la cinci ani. Faptul că chiar și declarațiile false din neglijență gravă sunt supuse unor sancțiuni penale în temeiul articolului 264 V din Codul penal indică riscul real și substanțial de răspundere penală al solicitantului.

Afirmația privind existența unui fapt incorect sau incomplet depinde de informațiile specifice furnizate în formularele de cerere și în pliantele anexate. Prin urmare, în acest caz trebuie efectuată o examinare completă de la caz la caz și nu este posibil un răspuns general.

Combinarea simultană a împrumuturilor KfW și a ajutorului Corona

În plus, însă, multe întreprinderi au ignorat recent plafoanele de ajutor aplicabile atunci când au beneficiat de aceste împrumuturi KfW. Potrivit Regulamentului de minimis (nr. 1407/2013) emis de Comisia Europeană, în principiu, ajutorul poate fi acordat unei companii până la o sumă de 200.000 de euro într-o perioadă de trei ani fiscali. În plus, ca urmare a pandemiei Corona, guvernul federal a decis să acorde un ajutor suplimentar de 800.000 de euro pentru fiecare companie. Aceasta înseamnă că o sumă totală de 1 milion de euro este disponibilă pentru întreprinderi pentru subvenții în temeiul acestor principii. Această sumă nu poate fi depășită. Prin urmare, dacă solicitantului i se acordă acum o sumă fără justificare, subvenția este ilegală și trebuie restituită. Și în acest caz, solicitantul se expune riscului de a comite o fraudă cu subvenții.

De asemenea, este deosebit de problematic faptul că această limită maximă este depășită rapid în mod regulat. În timp ce până în prezent, în cazul împrumuturilor KfW cu o durată de până la șase ani, simplele economii de dobândă erau considerate ajutor, în cazul împrumuturilor KfW pentru întreprinderi, în mod surprinzător, întreaga valoare nominală este considerată acum ca fiind o subvenție. Acesta este un factor important pentru respectarea plafonului de ajutor, deoarece, împreună cu alte ajutoare, cum ar fi ajutorul de tranziție Corona, plafonul poate fi ușor depășit. Prin urmare, este necesară o precauție deosebită în cazul împrumuturilor cu valori deosebit de mari, cum este cazul împrumuturilor KfW. De asemenea, în cazul împrumutului rapid KfW, chiar dacă termenul este mai scurt, împrumutul este considerat ca fiind o subvenție cu valoarea sa integrală.

Creșterea recentă a plafonului de ajutor la 4 milioane de euro prin intermediul ajutorului cu costuri fixe

Cu toate acestea, Comisia Europeană a reacționat în consecință și, la 20.11.2020, a aprobat o schemă-cadru germană prin care o parte din costurile fixe neacoperite ale companiilor afectate de pandemia Corona urmează să fie preluate. Astfel, plafonul de ajutor crește până la 4 milioane de euro pentru fiecare întreprindere, cu condiția să fie depusă o cerere în acest sens și să fie îndeplinite condițiile. Chiar dacă acest regulament-cadru permite acordarea de subvenții suplimentare, există totuși un risc mult mai mare de a fi urmărit penal pentru fraudă cu subvenții, în conformitate cu articolul 264 StGB (Codul penal german), în cazul unor declarații false în cerere. În plus, limita maximă extinsă nu modifică suspiciunea inițială existentă în cazul anchetelor deja în curs, deoarece motivul juridic pentru subvențiile primite anterior nu poate fi reprezentat de subvenția cu costuri fixe care a intrat în vigoare abia recent.

Cu toate acestea, guvernul german negociază în prezent cu Comisia Europeană cu privire la aprobarea, în temeiul legislației privind ajutoarele de stat, a unor ajutoare suplimentare de peste 4 milioane de euro pentru fiecare întreprinzător.

Recomandarea noastră

Numărul mare de solicitări depuse dă naștere la temeri că autoritățile de urmărire penală se vor confrunta în continuare cu o muncă suplimentară considerabilă. Prin urmare, este recomandabil să se furnizeze informații exacte și detaliate chiar și în perioade de criză. În cazul în care, retrospectiv, există îndoieli cu privire la eligibilitatea de a depune o cerere sau dacă a fost deja inițiată o procedură penală, se recomandă de urgență consultarea imediată a unui avocat pentru a evita amenințarea consecințelor penale.

La ce costuri ar trebui să mă aștept dacă sunt reprezentat de un avocat?

Bineînțeles, reprezentarea juridică de către un Avocat BaniAcest lucru este clar, dar veți suporta costuri mult mai mari dacă nu sunteți reprezentat. În cel mai rău caz costuri Nu numai că Banidar și a ta Libertate!

O apărare în cadrul procedurilor premergătoare procesului, care se termină cu o întrerupere a procedurilor, îl costă pe acuzat aproximativ 650,- EUR. Cu toate acestea, în cazul în care nu este posibil să se ajungă la o întrerupere în cadrul procedurii, dar parchetul formulează acuzații împotriva dumneavoastră, inculpatul trebuie să se refere la
aproximativ. 1200,- EUR Se stabilesc costurile totale.

În cazul în care un Achitare efecte într-un astfel de caz, se poate aplica Costuri pentru acest lucru chiar și din Trezorerie a efectuat. Cu toate acestea, numai în cazul unui Achitare!

Desigur, suntem bucuroși să îi ajutăm pe cei afectați la nivel național cu o apărare. Pur și simplu contactați-ne la 
info@kanzlei-baumfalk.de sau prin telefon
la +49 (0)2273 - 40 68 504.

Cabinetul dumneavoastră de avocatură BAUMFALK

Avocat Baumfalk

Afilierile noastre